Prowadzenie firmy


Dokument nieksięgowy: co to jest i jakie są rodzaje dokumentów nieksięgowych?
Prowadzenie firmy

Dokument nieksięgowy: co to jest i jakie są rodzaje dokumentów nieksięgowych?

Sandra Wiśniewska, Ewelina Helbrecht

Sandra Wiśniewska, Ewelina Helbrecht, 2024-09-10

Dokumenty nieksięgowe to pojęcie, które rzadko jest używane w języku rachunkowości, choć tego rodzaju dokumenty bardzo często funkcjonują w praktyce. To nic innego jak swoiste oferty cenowe składane klientom. W systemie Fakturownia możesz bez trudu wygenerować własny dokument nieksięgowy, a następnie przesłać go do kontrahenta lub na jego podstawie wystawić fakturę VAT. 

Więcej o dokumentach nieksięgowych oraz ich tworzeniu przeczytasz w poniższym artykule.

Co uznajemy za dokumenty nieksięgowe?

Dokumenty nieksięgowe to takie, które nie są przyjmowane do ewidencji rachunkowych ani nie stanowią dowodu żadnej transakcji. Ich funkcją jest jedynie zobrazowanie np. ceny oferowanej usługi. Nie są one liczone do przychodów czy wydatków, jednak są o tyle pomocne, że na ich podstawie można później wystawić pełnoprawny dokument księgowy, który tym razem znajdzie się w ewidencji rachunkowej. Posługiwanie się dokumentami nieksięgowymi to ułatwienie zarówno dla klienta (który dostanie np. ofertę cenową), jak i przedsiębiorcy (który łatwo przekształci taką ofertę w np. fakturę VAT po akceptacji kontrahenta).

Jak przygotować dokument nieksięgowy?

Współcześnie funkcjonuje wiele programów online takich jak Fakturownia, które pomogą szybko i sprawnie wygenerować dokument na podstawie dostępnych szablonów. Warto zwrócić uwagę na to, aby szablon, którym się posługujemy był estetyczny i czytelny (a przy tym zawierał oczywiście niezbędne informacje).

Jakie dokumenty nieksięgowe wyróżniamy?

Do dokumentów nieksięgowych można zaliczyć takie dokumenty, jak:

Jak wystawić dokument nieksięgowy w Fakturowni?

W systemie Fakturowania przygotowaliśmy dla Ciebie świetne szablony dokumentów, które możesz personalizować (np. dodać logo czy pieczęć). Aby móc wystawić dokument nieksięgowy w pierwszej kolejności musisz aktywować funkcję z menu Ustawienia, następnie Jaki dokument wystawić, gdzie zaznaczamy opcję Własny dok. nieksięgowy

Jak wystawić dokument nieksięgowy

Teraz opcja jest już dostępna z poziomu czarnej belki Przychody > Własne dokumenty nieksięgowe

dokument nieksięgowy

Później możemy do niego wrócić, aby na jego podstawie przygotować fakturę VAT (z menu podręcznego przy dokumencie wybieramy Utwórz fakturę, a wszelkie dane zostaną automatycznie uzupełniane). Dokument księgowy może powstać również na podstawie kilku dokumentów nieksięgowych (wówczas musimy je zaznaczyć i dopiero później wybrać opcję Wystaw fakturę). Niemożliwe jest natomiast wystawienie faktury ponownie (tzn. jeśli raz skorzystamy z opcji wystawienia faktury na podstawie dokumentu nieksięgowego, nie można na jego podstawie wystawić drugiej faktury).